- Úvod do problematiky
- vymezení derivátů, základní druhy
- statistické vykazování derivátů
- trendy ve vývoji derivátů
- Forward rate agreement
- podstata FRA
- forwardové úrokové sazby, cena a hodnota FRA
- využití FRA k zajištění proti úrokovému riziku
- Financial futures
- podstata futures jako burzovního obchodu, odlišnost od OTC derivátů
- sjednání, zajištění a vypořádání futures obchodů
- konstrukce nejvýznamnějších futures kontraktů a jejich oceňování
- využití vybraných kontraktů k zajištění úrokového a akciového rizika
- Finanční swapy
- podstata úrokových a měnových swapů
- swapové sazby, cena a hodnota swapů
- sjednání a vypořádání swapů
- využití swapů k řízení úrokového a měnového rizika
- Finanční opce
- podstata opcí
- základní opční pozice a jejich kombinace
- faktory ovlivňující výši opční prémie
- sjednání a vypořádání opcí
- využití opcí k zajištění a spekulaci, rozdíly ve srovnání s pevnými kontrakty
- Cap, floor, collar a swaption a jejich využití při zajištění úrokového rizika
- podstata cap, floor, collar a swaption
- využití k zajištění úrokového rizika, srovnání s pevnými úrokovými kontrakty
- Exotické opce
- podstata exotických opcí
- charakteristika nejvýznamnějších druhů exotických opcí a jejich praktické využití
- Kreditní deriváty
- podstata kreditních derivátů
- sjednání a vypořádání kreditních derivátů
- kreditní prémie
- konstrukce nejvýznamnějších druhů a jejich praktické využití
- Účetní, regulační a daňové aspekty derivátů v ČR
- principy účetního zobrazení derivátů
- shrnutí zásadních regulatorních pravidel derivátů
- zdanění výnosů plynoucích z derivátů
|