Seminář je určen zkušeným daňovým poradcům, auditorům, účetním a ekonomům, soudním znalcům v oblasti ekonomie a všem ostatním, kteří si potřebují prohloubit znalosti o zákonu o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Seminář je také vhodný pro každého, kdo se chce stát daňovým poradcem a být dobře připraven na náročné zkoušky u KDP ČR.
Mgr. Markéta Hlavinová
ředitelka odboru právního Finančního analytického úřadu
• úvod do problematiky tzv. praní špinavých peněz,
• právní úprava související s opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti,
• vliv tzv. IV. směrnice AML na proces boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, očekávané změny vyplývající z implementace V. směrnice AML,
• problematika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – vymezení základních právních pojmů, povinnosti osob povinných s ohledem na jejich postavení se zaměřením na identifikaci klienta,
• charakteristické znaky procesu legalizace a její techniky,
• rizikové faktory klienta a jejich aplikace,
• přestupky a správní delikty.
• úvod do problematiky tzv. praní špinavých peněz, • právní úprava související s opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, • vliv tzv. IV. směrnice AML na proces boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, očekávané změny vyplývající z implementace V. směrnice AML, • problematika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – vymezení základních právních pojmů, povinnosti osob povinných s ohledem na jejich postavení se zaměřením na identifikaci klienta, • charakteristické znaky procesu legalizace a její techniky, • rizikové faktory klienta a jejich aplikace, • přestupky a správní delikty. |
Lektorka se zaměří na vysvětlení současné právní úpravy při aplikaci povinností vyplývajících ze zákona se zaměřením na různé povinné osoby včetně zdůraznění vazeb na činnost daňových poradců. Seminář bude také pojednávat o promítnutých změnách v zákonné úpravě v souvislosti s implementací . IV. směrnice AML a očekáváné změny dané V. směrnicí AML do právního pořádku České republiky. Budě věnována pozornost rizikovosti klienta a jeho hodnocení podle rizikových faktorů. |
Seminář je součástí cyklu „Daňový profesionál® – kompletně“ a jeho modulu „Daně – výklad nejdůležitějších zákonů“.
Obsahem semináře je ucelené téma, lze jej proto absolvovat i samostatně. Samozřejmostí je občerstvení, podkladové materiály a osvědčení o absolvování pro každého účastníka.