Cyklus seminářů je vhodný pro účetní, podnikatele a budoucí daňové poradce.
Ing. Zdeněk Kuneš
lektor a odborník na daň z přidané hodnoty, dlouhodobě pracoval na Ministerstvu financí, spoluautor zákona o DPH
1. seminář
12. 7. 2021; 9:00–16:00
• Uplatňování DPH se zaměřením na tuzemsko – pro začínající
• Ing. Zdeněk Kuneš
Předmět daně, základní pojmy, stanovení výše obratu
• plátci, identifikované osoby, registrace
• stanovení místa plnění při dodání zboží a při poskytnutí služby – příklady
• dodání zboží a poskytnutí služby, obchodování s novými dopravními prostředky v EU
• poukazy – jednoúčelový, víceúčelový
• vznik povinnosti přiznat daň, úplaty přijaté před uskutečněním zdanitelného plnění
• uskutečnění zdanitelného plnění a povinnost přiznat daň – smlouvy o dílo, dílčí plnění, zdanitelné plnění poskytované na dlouhodobé bázi
• vystavování daňových dokladů, jejich náležitosti, vynaložení úsilí k jejich doručení, zajištění věrohodnosti původu, neporušenosti obsahu a čitelnosti, uchovávání, zvláštní daňové doklady – splátkový kalendář, platební kalendář
• stanovení základu daně, přefakturace, stanovení základu daně ve zvláštních případech
• výpočet daně
• zaokrouhlování daně, oprava základu daně na základě dodavatelsko odběratelských vztahů, oprava odpočtu daně
• provedení opravy chyby
• oprava základu daně u nedobytné pohledávky
• stanovení sazby daně u stavebních prací – opravy, rekonstrukce, nová výstavba
• dodání nemovité věci, nájem nemovitých věcí
• osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně
• nárok na odpočet daně, podmínky pro uplatnění nároku na odpočet daně, úprava odpočtu daně – řešení nedoložených případů zničení nebo ztráty majetku
• zvláštní režimy – DPH u cestovní služby, dodání použitého zboží
• režim přenesení daňové povinnosti – trvalé použití režimu přenesení daňové povinnosti, dočasné použití, příloha č. 6, nařízení vlády, informace GFŘ k jednotlivým nařízením vlády
• ručení – znalostní test, platby na účet mimo tuzemsko, platby na nezveřejněný účet, nespolehlivý plátce, minimalizace rizika ručení
• nespolehlivá osoba
• podávání kontrolního hlášení, pokuty za nepodání KH, vyloučení vzniku pokuty, promíjení pokut
• režim jednoho správního místa
• zodpovídání dotazů.
2. seminář
13. 7. 2021; 9:00–16:00
• DPH při obchodu mezi členskými státy EU a s třetími zeměmi – pro začínající
• Ing. Zdeněk Kuneš
Dodání zboží plátcem, do jiných členských států a třetích zemí, včetně konsignačních skladů a pořízení zboží plátcem z jiného členského státu do jiného členského státu a místo plnění podle § 11 (v určitých případech nemožnost nároku na odpočet daně)
• právní úprava u přemístěného majetku v § 4 odst. 5 – 7
• místo plnění u poskytnutí služby podle §§ 9 – 10i, § 7 odst. 3 a služeb osvobozených
• přeprava zboží v jednom členském státě, mezi členskými státy a s třetími zeměmi podle § 9 odst. 1, § 10f a § 69
• rozšířená povinná registrace osoby se sídlem v jiném členském státě, neregistrované k dani podle § 6c odst. 3
• daňový doklad při vývozu zboží (33a)
• rozšířená povinnost při pořízení zboží z jiného členského státu (§ 16)
• nová právní úprava dodání zboží v řetězci podle § 7
• definice vývozu zboží podle § 66
• definice při dodání zboží – režim skladu podle § 18
• zavedení reverse charge při dodání zboží s místem v tuzemsku osobou neusazenou v tuzemsku plátci daně (§ 108 odst. 1 písm.
d)
• novelizovaná ustanovení zákona o DPH z výše uvedené oblasti platná pro rok 2021, podle legislativního stavu ke dni konání semináře.
3. seminář/workshop
14. 7. 2021; 9:00–16:00
• DPH v příkladech – workshop pro začínající
• Ing. Zdeněk Kuneš
Počítání obratu na příkladech, registrační povinnost, identifikovaná osoba
• stanovení místa plnění na příkladech
• intrakomunitární plnění – pořízení zboží z jiného členského státu, obchodování v „konsignačním“ skladu, operace se zbožím, řetězové obchody na příkladech, třístranný obchod; příklady, grafy
• místo plnění u služeb
• příklady nejčastějších dotazů k oblasti daňových dokladů
• stanovení základu daně
• vratné obaly – výpočet základu daně
• oprava základu daně a sazby daně – příklady, bonus y a skonta
• oprava základu daně u nedobytné pohledávky
• sazby daně u oprav staveb pro bydlení, nová výstavba, stavby pro sociální bydlení
• prodej nemovitých věcí – příklady, informace GFŘ, podstatná změna stavby, okolí pozemku, správní úkon
• nájem nemovité věci – příklady, kdy osvobodit a kdy ne
• ubytovací služba
• vývoz zboží, dovoz zboží, dodání zboží do jiného členského státu – prokazování, přeprava zboží související s vývozem nebo dovozem zboží na příkladech
• nárok na odpočet daně v příkladech
• úprava odpočtu daně při použití dlouhodobého majetku projiné účely, prodej dlouhodobého majetku
• nedoložené případy zničení nebo ztráty majetku, který není dlouhodobým majetkem, vyrovnání odpočtu daně
• režim přenesení daňové povinnosti na příkladech, informace GFŘ, nařízení vlády
• kontrolní hlášení – příklady včetně uvedení do tiskopisu.
1. seminář 12. 7. 2021; 9:00–16:00 • Uplatňování DPH se zaměřením na tuzemsko – pro začínající • Ing. Zdeněk Kuneš Předmět daně, základní pojmy, stanovení výše obratu • plátci, identifikované osoby, registrace • stanovení místa plnění při dodání zboží a při poskytnutí služby – příklady • dodání zboží a poskytnutí služby, obchodování s novými dopravními prostředky v EU • poukazy – jednoúčelový, víceúčelový • vznik povinnosti přiznat daň, úplaty přijaté před uskutečněním zdanitelného plnění • uskutečnění zdanitelného plnění a povinnost přiznat daň – smlouvy o dílo, dílčí plnění, zdanitelné plnění poskytované na dlouhodobé bázi • vystavování daňových dokladů, jejich náležitosti, vynaložení úsilí k jejich doručení, zajištění věrohodnosti původu, neporušenosti obsahu a čitelnosti, uchovávání, zvláštní daňové doklady – splátkový kalendář, platební kalendář • stanovení základu daně, přefakturace, stanovení základu daně ve zvláštních případech • výpočet daně • zaokrouhlování daně, oprava základu daně na základě dodavatelsko odběratelských vztahů, oprava odpočtu daně • provedení opravy chyby • oprava základu daně u nedobytné pohledávky • stanovení sazby daně u stavebních prací – opravy, rekonstrukce, nová výstavba • dodání nemovité věci, nájem nemovitých věcí • osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně • nárok na odpočet daně, podmínky pro uplatnění nároku na odpočet daně, úprava odpočtu daně – řešení nedoložených případů zničení nebo ztráty majetku • zvláštní režimy – DPH u cestovní služby, dodání použitého zboží • režim přenesení daňové povinnosti – trvalé použití režimu přenesení daňové povinnosti, dočasné použití, příloha č. 6, nařízení vlády, informace GFŘ k jednotlivým nařízením vlády • ručení – znalostní test, platby na účet mimo tuzemsko, platby na nezveřejněný účet, nespolehlivý plátce, minimalizace rizika ručení • nespolehlivá osoba • podávání kontrolního hlášení, pokuty za nepodání KH, vyloučení vzniku pokuty, promíjení pokut • režim jednoho správního místa • zodpovídání dotazů. 2. seminář 13. 7. 2021; 9:00–16:00 • DPH při obchodu mezi členskými státy EU a s třetími zeměmi – pro začínající • Ing. Zdeněk Kuneš Dodání zboží plátcem, do jiných členských států a třetích zemí, včetně konsignačních skladů a pořízení zboží plátcem z jiného členského státu do jiného členského státu a místo plnění podle § 11 (v určitých případech nemožnost nároku na odpočet daně) • právní úprava u přemístěného majetku v § 4 odst. 5 – 7 • místo plnění u poskytnutí služby podle §§ 9 – 10i, § 7 odst. 3 a služeb osvobozených • přeprava zboží v jednom členském státě, mezi členskými státy a s třetími zeměmi podle § 9 odst. 1, § 10f a § 69 • rozšířená povinná registrace osoby se sídlem v jiném členském státě, neregistrované k dani podle § 6c odst. 3 • daňový doklad při vývozu zboží (33a) • rozšířená povinnost při pořízení zboží z jiného členského státu (§ 16) • nová právní úprava dodání zboží v řetězci podle § 7 • definice vývozu zboží podle § 66 • definice při dodání zboží – režim skladu podle § 18 • zavedení reverse charge při dodání zboží s místem v tuzemsku osobou neusazenou v tuzemsku plátci daně (§ 108 odst. 1 písm. d) • novelizovaná ustanovení zákona o DPH z výše uvedené oblasti platná pro rok 2021, podle legislativního stavu ke dni konání semináře. 3. seminář/workshop 14. 7. 2021; 9:00–16:00 • DPH v příkladech – workshop pro začínající • Ing. Zdeněk Kuneš Počítání obratu na příkladech, registrační povinnost, identifikovaná osoba • stanovení místa plnění na příkladech • intrakomunitární plnění – pořízení zboží z jiného členského státu, obchodování v „konsignačním“ skladu, operace se zbožím, řetězové obchody na příkladech, třístranný obchod; příklady, grafy • místo plnění u služeb • příklady nejčastějších dotazů k oblasti daňových dokladů • stanovení základu daně • vratné obaly – výpočet základu daně • oprava základu daně a sazby daně – příklady, bonus y a skonta • oprava základu daně u nedobytné pohledávky • sazby daně u oprav staveb pro bydlení, nová výstavba, stavby pro sociální bydlení • prodej nemovitých věcí – příklady, informace GFŘ, podstatná změna stavby, okolí pozemku, správní úkon • nájem nemovité věci – příklady, kdy osvobodit a kdy ne • ubytovací služba • vývoz zboží, dovoz zboží, dodání zboží do jiného členského státu – prokazování, přeprava zboží související s vývozem nebo dovozem zboží na příkladech • nárok na odpočet daně v příkladech • úprava odpočtu daně při použití dlouhodobého majetku projiné účely, prodej dlouhodobého majetku • nedoložené případy zničení nebo ztráty majetku, který není dlouhodobým majetkem, vyrovnání odpočtu daně • režim přenesení daňové povinnosti na příkladech, informace GFŘ, nařízení vlády • kontrolní hlášení – příklady včetně uvedení do tiskopisu. |
Na seminářích se seznámíte se základy uplatňování DPH, a to jak prostřednictvím výkladu, tak na příkladech. |
Posluchači budou mít k dispozici poslední novelu zákona o DPH, tiskopis kontrolního hlášení, tiskopis přiznání k DPH. Samozřejmostí je občerstvení, podkladové materiály a osvědčení o absolvování pro každého účastníka.
Podobný kurz | Popis kurzu | Další kurzy a školení |
---|---|---|
SharePoint - pokročilé techniky a strategieSharePoint - for Power Users
|
Jiný kurz v jiné ceně : SharePoint nabízí mnoho funkcí a možností, díky nimž můžete zlepšit efektivitu ve své organizaci a zvýšit její konkurenceschopnost. Využívejte tuto platformu ve větší míře díky porozumění jejím výhodám, kterými jsou: Centrální úložiště dat - veškerá potřebná dokumen | Další podobné školení nebo kurzy |
Manažer ISMS – nové výzvy a příležitostiISMS Manager - Advanced
|
Jiný kurz v jiné ceně : Kurz Vám pomůže uchopit správně nové výzvy a příležitosti v rámci požadavků norem ISO 2700x. Cílem kurzu je také seznámit účastníky s novými trendy a nejvíce osvědčenými praktikami v oblasti informační bezpečnosti a naučit je reagovat na změněné podmínky z pohledu aplikace | Další podobné školení nebo kurzy |
MS Excel - programování v jazyku VBAMS Excel - VBA Programming
|
Jiný kurz v jiné ceně : Chcete lépe porozumět tomu, jak funguje MS Excel a ovládat jeho funkce pomocí VBA? Kurz programování v jazyce VBA pro MS Excel je určen pro začátečníky s minimálními nebo žádnými zkušenostmi s programováním, kteří chtějí zlepšit své schopnosti práce s aplikací a vytvářet je | Další podobné školení nebo kurzy |
Power BI - pokročilá analýza dat pomocí jazyka DAXPower BI Advanced - data analysis using DAX language
|
Jiný kurz v jiné ceně : Kurz Power BI - pokročilá analýza dat pomocí jazyka DAX představuje rozšíření základů Power BI a zaměřuje se na pokročilé funkce a možnosti analýzy dat v Power BI pomocí jazyka DAX. Po jeho absolvování budete schopni efektivně zpracovávat svá data a prezentovat výsledky an | Další podobné školení nebo kurzy |
Metoda 5S5S
|
Jiný kurz v jiné ceně : 5S je základní metoda pro zlepšování procesů a bezpečnosti práce na pracovišti. Pokud ji nezvládnete, tak nepřemýšlejte o Kaizenu, Six Sigmě, TPM, atd. | Další podobné školení nebo kurzy |
Datová analýza v PythonuPython - Data Analysis
|
Jiný kurz v jiné ceně : Chcete získat hlubší poznatky z vašich dat? Už vás neuspokojuje pouhé zpracování dat pomocí Excelu a SQL a toužíte po plné kontrole nad jejich zpracováním? | Další podobné školení nebo kurzy |
Modelovaní UML pomoci AIUML modelling using AI
|
Jiný kurz v jiné ceně : Využijte síly UML (Unified Modeling Language) společně s inovativními nástroji PlantUML a ChatGPT. UML se během posledních 25 let stalo základním nástrojem pro vizualizaci, specifikaci, konstrukci a dokumentaci artefaktů vývoje softwaru. | Další podobné školení nebo kurzy |
SharePoint - základy pro efektivní spolupráciSharePoint - Navigating for Effective Collaboration
|
Jiný kurz v jiné ceně : Seznámení s platformou pro správu dokumentů a spolupráci v rámci organizace. Účastníci se v rámci kurzu naučí vytvářet a spravovat stránky, dokumenty, sdílet informace s jinými uživateli nebo vytvářet jednoduché seznamy a knihovny. | Další podobné školení nebo kurzy |
HTML5 a CSS3 pro pokročilé - Moderní kódování webuHTML5 and CSS4 Advanced
|
Jiný kurz v jiné ceně : Kurz je určen účastníkům, kteří ovládají základy HTML a CSS a chtějí se seznámit s aktuálními trendy v oblasti webového frontendu a to jak z oblasti HTML5 - CSS3, tak také z pohledu responzivity. Součástí kurzů jsou také témata pokrývající oblast preprocesorů, jejich impl | Další podobné školení nebo kurzy |
Power BI - Efektivní analýza dat a reportingPower BI - Data Analysis and Reporting
|
Jiný kurz v jiné ceně : Úvodní kurz Power BI seznamuje se základními principy a funkcemi aplikace MS Power BI Desktop, včetně tvorby a úpravy datových modelů, vizualizací dat a tvorby interaktivních reportů. V rámci školení jsou představeny koncepty jako jsou datové zdroje, transformace dat, tvorba | Další podobné školení nebo kurzy |
Pokročilé lektorské dovednostiAdvanced Trainer Skills
|
Jiný kurz v jiné ceně : Účastníci tréninku budou schopni školit a vzdělávat se v rámci celoživotního vzdělávání. Umět sestavit a prezentovat vzdělávací obsah programu dle pedagogických zásad. | Další podobné školení nebo kurzy |
Řízení změn – change management
|
Jiný kurz v jiné ceně : Cílem praktického workshopu je zjistit, jak se vůči změnám chovat odpovědně, pochopit, jak optimalizovat cestu k úspěchu bez časových ztrát a ekonomických škod. Seznámíte se s nástroji a postupy, které umožňují registrovat změny a pomáhat při tvorbě konceptů. | Další podobné školení nebo kurzy |
Základní lektorské dovednostiTrainer Skills Fundamentals
|
Jiný kurz v jiné ceně : V rámci tréninku budete schopni školit a vzdělávat se v rámci celoživotního vzdělávání. Umět sestavit obsah, časový harmonogram a strukturu kurzu , projektovat vzdělávací program dalšího vzdělávání, prezentovat poznatky s využitím interaktivních přístupů a moderních m | Další podobné školení nebo kurzy |
Controlling II pro specialisty
|
Jiný kurz v jiné ceně : Na tomto kurzu Vás seznámíme s metodami controllingu ve výrobě, účetnictví, marketingu a controllingu investic. Absolventi tohoto kurzu jsou schopni získat, analyzovat a vyhodnocovat data nutná pro controlling efektivity vedení jednotlivých částí firmy. | Další podobné školení nebo kurzy |
Umělá inteligence - využívání moderních nástrojů AI v praxi Artificial Intelligence - using modern AI tools in practice
|
Jiný kurz v jiné ceně : Máte pocit, že vám tak trochu ve vaší profesi ujíždí vlak? Potřebujete se naučit používat nástroje umělé inteligence? | Další podobné školení nebo kurzy |
Manažer v agilní firmě
|
Jiný kurz v jiné ceně : Cílem praktického workshopu je získat celkový kontext, co můžete jako manažer - leader udělat pro to, abyste měli výkonnou a angažovanou organizaci. => => Získáte praktické tipy pro vedení a motivaci svých týmů. | Další podobné školení nebo kurzy |
Projektové řízeníProject Management
|
Jiný kurz v jiné ceně : Projektové řízení slouží k rozplánování a realizaci rozsáhlých úkolů, které je třeba uskutečnit v požadovaném termínu a s plánovanými náklady tak, aby se dosáhlo stanovených cílů. Využíváme jej jednak při řízení dodávek specifických a originálních produktů nebo služeb zákazn | Další podobné školení nebo kurzy |
Finanční analýza v praxiFinancial Management for Managers
|
Jiný kurz v jiné ceně : Co se skrývá ve vašem účetnictví, ve vašich výkazech? Kde jsou vaše příležitosti? | Další podobné školení nebo kurzy |
Controlling s vazbou na finanční analýzu a nákladyControlling with a link to financial analysis and cost
|
Jiný kurz v jiné ceně : Kurz je určen finančním manažerům a dalším pracovníkům finančního řízení firem, kteří ve svých činnostech posuzují a rozhodují nebo ovlivňují finanční stabilitu firmy, kteří již zvládají a běžně ve svých činnostech užívají standardní metody měření výkonnosti a chtěli by rozší | Další podobné školení nebo kurzy |
Základy TCP/IP protokoluFundamentals of the TCP / IP protocol
|
Jiný kurz v jiné ceně : Kurz TCP - IP je určený pro všechny účastníky, kteří si občas kladou otázku, jak to vlastně v té počítačové síti funguje. Školení seznámí účastníky s referenčním modelem ISO - OSI, nejrozšířenějším protokolem TCP - IP a adresací IPv4 a IPv6. | Další podobné školení nebo kurzy |